KDV Hesaplama
KDV hesaplama aracı ile KDV hariç tutara vergi ekleyebilir, KDV dahil tutardan vergiyi ayırabilir ve matrahı bulabilirsiniz. Tutarı yazın, %20, %10 veya %1 oranını seçin.
- Anında sonuçHesapla butonu yok, sonuç siz yazarken çıkar.
- Verileriniz sizde kalırİşlemler tarayıcınızda yapılır, girdiğiniz sayılar hiçbir yere gönderilmez.
- Formül her zaman görünürSonucun hangi işlemle bulunduğunu hemen altında görürsünüz.
KDV hariç tutarı (1 + oran ÷ 100) ile çarparsanız KDV dahil fiyatı, KDV dahil tutarı aynı sayıya bölerseniz matrahı bulursunuz. Örneğin %20 oranda: 2.500 TL × 1,20 = 3.000 TL.
Fatura keserken, fiyat teklifi hazırlarken ya da bir fişteki vergiyi kontrol ederken aynı işleme ihtiyaç duyarsınız. Bu sayfadaki KDV hesaplama aracı, tutarı hangi taraftan girerseniz girin KDV'yi, matrahı ve toplamı birlikte gösterir. Ayrıca elinizde yalnızca KDV tutarı varsa matrahı, iki tutar varsa uygulanan oranı da bulabilirsiniz.
KDV hesaplama aracı nasıl kullanılır?
Araç üç bölümden oluşur. Alanları doldurduğunuz anda sonuç alttaki mavi kutulara yazılır, ayrıca altında işlemin formülü görünür.
- KDV dahil ve hariç hesaplama: Önce girdiğiniz tutarın KDV hariç mi dahil mi olduğunu seçin. Ardından tutarı yazıp oranı belirleyin. Örneğin %20 KDV hariç 2.500 TL için KDV 500 TL, toplam 3.000 TL çıkar.
- KDV tutarından matrah hesaplama: Faturada sadece KDV satırını görüyorsanız bu bölüm işinize yarar. Örneğin %20 oranla 450 TL KDV, 2.250 TL matraha karşılık gelir.
- Faturadan KDV oranı bulma: KDV hariç ve dahil tutarları girdiğinizde uygulanan oranı verir. Böylece 1.500 TL'lik bir hizmetin 1.650 TL'ye faturalandığını görünce oranın %10 olduğunu anlarsınız.
Ayrıca oran listesinde 10 Temmuz 2023 öncesine ait faturalar için %18 ve %8 de bulunur. Ondalık sayılarda virgül (12,5), binlik ayırıcı olarak nokta (1.250) kullanabilirsiniz. "Sonucu paylaş" butonu ise hesabınızı bağlantı olarak kopyalar. Böylece bağlantıyı açan kişi aynı değerleri dolu olarak görür.
KDV nedir?
KDV, yani Katma Değer Vergisi, mal ve hizmet satışlarında fiyatın üzerine eklenen bir tüketim vergisidir. Türkiye'de 3065 sayılı Katma Değer Vergisi Kanunu ile 1985'ten beri uygulanır. Vergiyi satıcı tahsil eder, ancak asıl yükü son tüketici taşır.
Satış yapan firma, faturasına eklediği KDV'den kendi alışlarında ödediği KDV'yi düşer. Ardından aradaki farkı vergi dairesine öder. Bu yüzden zincirin her halkasında yalnızca eklenen değer kadar vergi doğar. Faturada KDV'nin hesaplandığı vergisiz tutara da matrah denir. Her KDV hesaplama işlemi bu tutar üzerinden yapılır.
KDV hesaplama formülü
KDV hariç bir tutarın vergisini bulmak için tutarı oranla çarpıp 100'e bölersiniz. Toplam fiyat için ise tutarı (1 + oran ÷ 100) ile çarpmanız yeterlidir.
KDV = Matrah × Oran ÷ 100
KDV dahil tutar = Matrah × (1 + Oran ÷ 100)
Örnek: 2.500 TL'lik bir ürüne %20 KDV ekleyelim.
2.500 × 20 ÷ 100 = 500 TL KDV, 2.500 × 1,20 = 3.000 TL toplam
%10 ve %1 oranlarında çarpan sırasıyla 1,10 ve 1,01 olur. Yani 800 TL'lik %10 KDV'li bir hizmet 880 TL, 1.000 TL'lik %1 KDV'li bir gıda ürünü 1.010 TL tutar. Doğru bir KDV hesaplama için önce elinizdeki tutarın vergili mi vergisiz mi olduğunu bilmeniz gerekir.
Tersten KDV hesaplama: dahil tutardan KDV ayırma
Etiket fiyatı ve market fişi genellikle KDV dahildir. Bu tutardan vergiyi ayırmak için oranı düşmek yanlış sonuç verir, çünkü KDV dahil tutar zaten matrahın %120'sidir. Bu yüzden doğru yol, tutarı çarpana bölmektir. Muhasebede bu işleme iç yüzde hesabı da denir.
Matrah = KDV dahil tutar ÷ (1 + Oran ÷ 100)
KDV = KDV dahil tutar × Oran ÷ (100 + Oran)
Örnek: %10 KDV dahil 1.650 TL'lik bir faturayı ayıralım.
1.650 ÷ 1,10 = 1.500 TL matrah, 1.650 − 1.500 = 150 TL KDV
Dikkat: 3.000 TL'den %20 düşerseniz 2.400 TL bulursunuz. Oysa doğru matrah 3.000 ÷ 1,20 = 2.500 TL'dir. Aradaki 100 TL'lik fark, %20'nin dahil tutar üzerinden değil matrah üzerinden alınmasından doğar.
Bir tutarın belirli bir yüzdesini bulmak ya da iki fiyat arasındaki artışı görmek isterseniz yüzde hesaplama aracı da işinizi görür.
2026 güncel KDV oranları
Türkiye'de üç KDV oranı uygulanır. Genel oran %20'dir. Buna karşın %10 ve %1, oranları belirleyen kararın ekindeki (II) ve (I) sayılı listelerde sayılan mal ve hizmetler için geçerlidir. Listelerde yer almayan her işlem ise genel orana tabidir. Bu üç oran 2026 itibarıyla değişmedi.
| Kapsam | Örnek mal ve hizmetler | Oran |
|---|---|---|
| Listelerde sayılmayanlar | Elektronik cihaz, otomobil, sabun ve deterjan | %20 |
| (II) sayılı liste | Lokanta ve kafelerde yemek, diş macunu | %10 |
| (I) sayılı liste | Ekmek, un ve bakliyat gibi temel gıdalar | %1 |
Bir ürünün oranından emin değilseniz faturayı düzenleyen firmaya ya da mali müşavirinize danışın. Çünkü benzer görünen ürünler bile farklı oranlara tabi olabilir ve yanlış oran seçilirse KDV hesaplama sonucu da yanlış çıkar.
%18 ve %8 oranları ne oldu?
Eski faturalarda gördüğünüz %18 ve %8 artık uygulanmıyor. 7 Temmuz 2023 tarihli Resmî Gazete'de yayımlanan 7346 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı ile genel oran %18'den %20'ye, indirimli oran da %8'den %10'a çıktı. Yeni oranlar 10 Temmuz 2023'ten beri geçerli. Aynı kararla sabun, şampuan, deterjan ve tuvalet kâğıdı gibi ürünler de %8'den %20'ye taşındı. Dolayısıyla bu tarihten önceki bir faturayı kontrol ediyorsanız araçta eski oranları seçmelisiniz.
KDV tutarından matrah hesaplama
Bazen elinizde yalnızca KDV tutarı olur. Örneğin bir muhasebe kaydında 450 TL KDV görüyorsanız ve oran %20 ise matrahı tek işlemle bulursunuz.
Matrah = KDV tutarı × 100 ÷ Oran
Örnek: %20 oranlı 450 TL KDV
450 × 100 ÷ 20 = 2.250 TL matrah, 2.250 + 450 = 2.700 TL toplam
Aynı mantıkla %10 oranlı 75 TL KDV, 750 TL'lik bir satışa işaret eder. Bu yöntem özellikle beyanname öncesi kayıt kontrolünde işe yarar.
Excel'de ve kafadan KDV hesaplama
Özellikle çok sayıda satırla çalışıyorsanız Excel işinizi görür. Tutar A2 hücresindeyse Türkçe Excel'de şu formülleri kullanabilirsiniz:
- KDV tutarı:
=A2*0,2 - KDV dahil tutar:
=A2*1,2 - Dahil tutardan matrah:
=A2/1,2 - Kuruşa yuvarlanmış KDV:
=YUVARLA(A2*0,2;2)
Oranı ayrı bir hücreye, örneğin B2'ye 20 olarak yazarsanız formülü =A2*B2/100 şeklinde kurabilirsiniz. Böylece oran değiştiğinde tabloyu tek hücreden güncellersiniz.
Kafadan KDV hesaplama için ise birkaç kısayol işe yarar. %20 KDV, matrahın beşte biridir; 2.500 TL için 2.500 ÷ 5 = 500 TL eder. Öte yandan KDV dahil tutardan %20 KDV'yi bulmak için tutarı 6'ya bölmeniz yeterlidir, çünkü 20 ÷ 120 = 1/6'dır. Benzer şekilde %10 KDV dahil bir tutarın vergisi, tutarın 11'de biridir.
Sık yapılan hatalar
KDV hesaplama sırasında en sık şu hatalar yapılır. Çoğu, tutarın hangi tarafta olduğunu karıştırmaktan kaynaklanır.
- Dahil tutardan oran kadar düşmek. 3.000 × 0,80 = 2.400 TL yanlış sonuçtur. Doğrusu 3.000 ÷ 1,20 = 2.500 TL'dir.
- Eski oranla hesaplamak. 10 Temmuz 2023'ten sonraki işlemlerde %18 ve %8 kullanılmaz. Bunun yerine %20 ve %10 geçerlidir.
- İskontoyu KDV'den sonra uygulamak. Faturada gösterilen indirim önce matrahtan düşülür, KDV kalan tutar üzerinden hesaplanır. Örneğin 2.000 TL'lik ürüne %10 iskonto yapılırsa %20 KDV 1.800 TL üzerinden alınır: 1.800 × 0,20 = 360 TL.
- Kuruş farkını hata sanmak. Faturalarda KDV çoğu zaman satır bazında kuruşa yuvarlanır. Bu yüzden toplam KDV, tek seferde hesapladığınız tutardan birkaç kuruş sapabilir.
- Vade farkını matraha eklememek. Vadeli satışlarda alınan vade farkı da KDV matrahına girer. Tutarı bulmak için vade farkı hesaplama aracını kullanabilirsiniz.
Örneklerle KDV hesaplama
Aşağıdaki tabloda sık karşılaşılan durumları ve hesap yollarını bulabilirsiniz.
| Durum | İşlem | Sonuç |
|---|---|---|
| %20 KDV hariç 2.500 TL | 2.500 × 1,20 | 3.000,00 TL |
| %20 KDV dahil 3.000 TL'nin KDV'si | 3.000 ÷ 6 | 500,00 TL |
| %10 KDV dahil 1.650 TL'nin matrahı | 1.650 ÷ 1,10 | 1.500,00 TL |
| %1 KDV hariç 12.000 TL | 12.000 × 1,01 | 12.120,00 TL |
| %20 oranlı 450 TL KDV'nin matrahı | 450 × 100 ÷ 20 | 2.250,00 TL |
| Hariç 1.500 TL, dahil 1.650 TL | (1.650 ÷ 1.500 − 1) × 100 | %10 |
| Eski faturada %18 KDV dahil 5.900 TL | 5.900 ÷ 1,18 | 5.000,00 TL |
Sıkça sorulan sorular
KDV hesaplama nasıl yapılır?
KDV hariç tutarı oranla çarpıp 100'e bölerek KDV'yi bulursunuz. Örneğin %20 oranda 1.000 TL'nin KDV'si 1.000 × 20 ÷ 100 = 200 TL'dir. KDV dahil toplam ise 1.000 × 1,20 = 1.200 TL olur.
KDV dahil fiyattan KDV nasıl ayrılır?
Tutarı (1 + oran ÷ 100) sayısına bölün, çıkan sonuç matrahtır. Örneğin %20 KDV dahil 1.200 TL için 1.200 ÷ 1,20 = 1.000 TL matrah ve 200 TL KDV bulunur. Tutardan doğrudan %20 düşmek ise yanlış sonuç verir.
%10 KDV nasıl hesaplanır?
KDV hariç tutarı 10'a böldüğünüzde %10 KDV'yi bulursunuz. Örneğin 800 TL'lik hizmette KDV 80 TL, toplam 880 TL olur. KDV dahil tutardan ayırmak için ise tutarı 1,10'a bölün.
Matrah ne demek?
Matrah, verginin hesaplandığı vergisiz tutardır. Yani KDV hesaplama işlemlerinde KDV hariç tutar ile aynı anlama gelir. Örneğin %20 KDV dahil 3.000 TL'lik bir faturanın matrahı 2.500 TL'dir.
Eski tarihli faturada hangi KDV oranı kullanılır?
İşlemin yapıldığı tarihte geçerli olan oran kullanılır. 10 Temmuz 2023'ten önceki işlemlerde genel oran %18, indirimli oran %8 idi. Araçtaki oran listesinden bu eski oranları seçebilirsiniz.
KDV'yi kim öder?
KDV'yi satıcı faturaya ekleyerek tahsil eder ve vergi dairesine beyan eder. Ancak vergi zincir boyunca fiyata yansıdığı için asıl yükü son tüketici taşır. İşletmeler ise alışlarda ödedikleri KDV'yi satışlarda hesapladıkları KDV'den düşer.
Formül:
Formül:
Formül:Oran = (Dahil ÷ Hariç − 1) × 100
Benzer 3 hesaplama aracına göz atın
Tüm Matematik araçları